个人报税实战班

Onsite

实用报税班

让您明明白白“报税”,实实在在“省钱”

每到报税季节来临,面前堆满T4单、投资入息及慈善捐款收据等各类票据,计算机上闪现着加减乘除大堆数据,您是不是又开始头痛起来?或许您会选择将全部工作交给专业会计师去处理,但是无论自己报税或是花钱请专业人士处理,您如果能够掌握加拿大的报税方法,了解加拿大的税务原理,熟知当年的税务政策变化,将原始单据整理得井井有条将会让您的报税工作事半功备!加拿大是个税率很高的国家,只要你是加拿大有收入的居民,不论你从商、投资、出租房屋,还是受雇,你都必须依法报税。加拿大的税务十分复杂,使纳税人很难实现最优报税。虽然报税年年都在进行,但每年的报税及抵税项目都有变化,如何省税和报税成为每个人每年都要面对的现实。为此,维多利亚特为华人朋友提供了本次报税讲座,邀请业界专家Chris通过系统、专业、易懂的有效指导,将使您通透掌握加拿大的报税方法,了解加拿大的税务原理;不但能做到每年自己报税,帮助自己省回该得到的税务优惠,同时还能具备帮助别人报税的专业水准,让您掌握最优报税所需要的实用知识和技能以最大限度地合法减税或避税。对于作为没有根基的移民来说,挣钱并不容易,那您是否知道,不同的报税组合,可以为您做到合理的省税和避税,这样为您节省下来的将不仅仅是几十,几百,甚至可能是上千元? 最后还将介绍当你发现报完税后,有漏报、多报、少报情况时该如何处理。
本课程完全针对个人入息(Personal Income Tax)的报税季节而设计,并通过实际案例操作,深入浅出的教导学员如何能独立地完成一份完整的人个入息报税表(T1)。  课程共20小时(17小时授课和3小时实例练习),会详细剖析T1 Return 上各种常见的报税项目,还会深入分析一些最常见而又最重要的项目,例如:自雇人士,无限公司,租务收入,股票及投资收入和资本资值等,以上这些项目是最为复杂,但又是最能利用国家的税务政策去处理合理的税务策略。同时应用联邦税表T1 General及税务软件Qunick Tax来授课,这样既能帮助学员容易理解及接受繁复的税务名词,及报税程序,又能提供一个良好平台给学员能立即适应现实及市场的税务工作… …
加拿大个人收入税制度简介,在加拿大如何合理省税和报税!
了解加拿大税收制度是每一个加拿大居民的实际需要,在这里简明扼要的介绍一些加拿大个人收入税的知识,希望能帮助华人新移民认识加拿大税制,作好家庭税务筹划。

一、个人收入税的征税对象 :加拿大个人收入税的主要征税对象是“税务居民”。作为一个税务居民,在世界各地的入息都要向加拿大报税。“税务居民”不同于“移民”或“公民”,它的定义主要考虑以下几个因素:

1、日常居住地点;
2、与加拿大或外地的居住关系(Residential Ties);
3、逗留加拿大时间的长短。
“税务居民”包括在外地居住但与加拿大有居住关系的人士。另外,一个与加拿大没有“居住关系”的人,但却在一年内在加拿大居住183天或以上,也会被当作“税务居民”,而应向加拿大报税。

二、应课税收入:税务条例将“应课税收入”分为四类:薪酬收入、生意收入、投资收入和资产增值。应课税收入的范围很广,如:薪酬收入〔包括佣金、顾客支付的小费、津贴等〕,自雇收入,奢老福利金、政府及私人机构退休金、失业保险福利收入、国内外利息和股票股息收入、资产增值收入、租金收入、RRSP 提款、生意收入、讲学金、学术研究基金及助学金等。

三、税率:联邦个人收入税施行超额累进税率,纳税人收入愈高,税率也愈高。

1、联邦税率(2011年):
$10,527 至 $41,544 15%
高于 $41,545 至 $83,088部分 22%
高于 $83,089 至 $128,000部分 26%
$128,000以上部分 29%
2、安省省税:应税收入的5.05% -11.16% and Surtax
3. 应税收入超过$20,000 以上应付安省医疗税.

四、扣税项目和免税项目

1、扣税项目(Deduction):是指可以从课税收入中扣除的金额,以减低纳税人的净收入和应课税收入,然后计算应缴税款。 扣税项目包括:RPP供款产、RRSP供款、工会或专业资格会费、托儿服务费用(一般由低收入配偶申报,最高额度为赚取收入的三分之二,七岁或以下每年不超过$7,000,超过七岁而十五以下每年不超过$4,000)、搬迁费用(40km以上,工作需要, 加国境内)、投资开支(Carrying Charges,如贷款利息,投资顾问费用等)、雇员开支等。
2、免税项目 (Tax Credit):一般只能以最低的税率计算来减低纳税人的应缴税款。
免税项目包括:
个人免税额:$10,527,新移民须根据移民后的日子来计算免税额。
配偶免税额:最高$10,527。
耆老免税额:在2011年年底满65岁而收入在$32,961的人士,可以申报全部的$6,537耆老免税额。
CPP供款免税额,EI 供款免税额,残障免税额
学费免税额:支付$100以上学费予专上学院,大学或政府核准的职业训练中心。
教育免税额:在政府核准教育机构修读全日制课程,额度每月$400 + 65(F/T),$120 + 20(P/T)。
医疗开支免税额:超过净收入3%的医疗开支部分,包括:医生、牙医诊症费、配方药费、私人保健计划保险金、眼镜、假牙、义肢、助听器等。
慈善捐款免税额 (不超过净收入的75%) ,国家或省捐献免税额。
另外,加拿大税制中还有几项退税项目: HST退税,CCTB (俗称“牛奶金”),地税(Property Tax)和住房租金退税等。家庭“净收入”愈低,所获的退税愈多。

五、报税的手续和时限

每年的1月至12月为个人报税年度。纳税人必须最迟在4月30日向税务局递交税表,以税务局收到日期或邮局盖印为准。加拿大执行的是“自动申报”( Self-assessed ) 报税制度,纳税人有责任向税务局申报所有收入,并自行计算税款。纳税人有责任保留财务及税务资料六年,以备税务局随时要求审查。

六、新移民税务问题:从入境那天起成为“税务居民”,申报全球收入。第一年报税时,须要填报入境的日期。

Course Outline:

PERSONAL TAX PREPARATION

Lesson 1. Introduction:

  • Overview of personal income tax system in Canada
  • Requirements to file a tax return and deadlines
  • Explanation some important taxation concepts
  • General tax administrations

Lesson 2. Prepare a tax return on pre-printed Federal T1

  • Overview of tax return and related schedules.
  • Calculation of total income, net income, taxable income tax rates
  • Deductions and credits.
  • Introduction of tax preparation software – QuickTax

Lesson 3. Income inclusion

  • Employment income and common taxable benefits
  • How to report Business and Professional Income

Lesson 4. Income inclusion continues

  • Income from property (rental income) and other sources.
  • Capital Gains and losses: how to correctly prepare schedule and calculation to report capital gains and losses on rental property, stocks and other source.
  • Investment income

Lesson 5. Details discussion of Deductions and Credits:

  • Overview of RRSP
  • Overview of EI and CPP
  • Child Care Expenses claims
  • Tuition and education amounts
  • And some other common deductions

Lesson 6 Course overview and summary.

  • We will prepare comprehensive personal tax returns either on pre-printed forms or on QucikTax. Students bring their tax scenarios are welcomed.

Lesson 1. Introduction:

  • Overview of personal income tax system in Canada
  • Requirements to file a tax return and deadlines
  • Explanation some important taxation concepts
  • General tax administrations

Lesson 2. Prepare a tax return on pre-printed Federal T1

  • Overview of tax return and related schedules.
  • Calculation of total income, net income, taxable income tax rates
  • Deductions and credits.
  • Introduction of tax preparation software – QuickTax

Lesson 3. Income inclusion

  • Employment income and common taxable benefits
  • How to report Business and Professional Income

Lesson 4. Income inclusion continues

  • Income from property (rental income) and other sources.
  • Capital Gains and losses: how to correctly prepare schedule and calculation to report capital gains and losses on rental property, stocks and other source.
  • Investment income

Lesson 5. Details discussion of Deductions and Credits:

  • Overview of RRSP
  • Overview of EI and CPP
  • Child Care Expenses claims
  • Tuition and education amounts
  • And some other common deductions

Lesson 6 Course overview and summary.

  • We will prepare comprehensive personal tax returns either on pre-printed forms or on QucikTax. Students bring their tax scenarios are welcomed.
Join Now
报名方式
在线购买或联系:

负责人:Charlene Ding
联系方式:416-665-1888 Ext:1
微信号:vicxbk2 vicxbk2